信托業(yè)與ESG理念具有“天然的適配性”：一是都遵從長(zhǎng)期主義，信托制度的長(zhǎng)期存續(xù)性與ESG所關(guān)注的長(zhǎng)遠(yuǎn)價(jià)值、代際公平的理念不謀而合；二是風(fēng)控基因一脈相承，信托嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋M職調(diào)查傳統(tǒng)，可以系統(tǒng)性地將環(huán)境、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)控流程；三是業(yè)務(wù)模式相互適配，信托獨(dú)特的制度設(shè)計(jì)使其在創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品、推動(dòng)社會(huì)影響力投資方面具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。

近日，五礦信托發(fā)布《ESG理念引領(lǐng)信托產(chǎn)融互驅(qū)新格局》《2024五礦國(guó)際信托有限公司環(huán)境、社會(huì)及治理（ESG）報(bào)告》。近年來(lái)，包括中信信托、外貿(mào)信托、廈門信托在內(nèi)的多家信托公司相繼發(fā)布ESG報(bào)告，全面展示了它們?cè)谕苿?dòng)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展方面的理念、行動(dòng)與成效。

當(dāng)前，ESG已成為衡量信托公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要指標(biāo)，也是行業(yè)響應(yīng)國(guó)家戰(zhàn)略、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必然要求。信托業(yè)踐行ESG理念，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、金融市場(chǎng)繁榮及社會(huì)更加美好貢獻(xiàn)力量。

信托業(yè)轉(zhuǎn)型的必然選擇

近兩年，我國(guó)ESG發(fā)展呈現(xiàn)顯著加速特征，信托業(yè)同樣也在深化踐行ESG理念。中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)專職副會(huì)長(zhǎng)閆建東表示，對(duì)信托業(yè)而言，踐行ESG理念，一方面是落實(shí)監(jiān)管政策的必然要求，另一方面是高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展的必然選擇。

“信托業(yè)務(wù)‘三分類’的出臺(tái)，要求行業(yè)更加聚焦‘資產(chǎn)服務(wù)信托、資產(chǎn)管理信托、公益慈善信托’三大本源業(yè)務(wù)，提升受托服務(wù)能力，加強(qiáng)公司治理，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，積極履行社會(huì)責(zé)任。”閆建東說(shuō)。

五礦信托黨委書記、董事長(zhǎng)劉國(guó)威表示，在全球經(jīng)濟(jì)格局深度調(diào)整與中國(guó)式現(xiàn)代化加快推進(jìn)的重要時(shí)期，隨著我國(guó)雙碳戰(zhàn)略邁向縱深推進(jìn)、共同富裕取得實(shí)質(zhì)進(jìn)展、綠色轉(zhuǎn)型釋放巨大空間，ESG已不再是企業(yè)的“選擇題”，而是關(guān)乎高質(zhì)量發(fā)展的“必答題”。在信托業(yè)回歸本源、深化轉(zhuǎn)型的背景下，ESG不僅是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的路徑，更是對(duì)信托制度本質(zhì)功能的重新詮釋。

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院教授賀強(qiáng)認(rèn)為，信托業(yè)與ESG理念具有“天然的適配性”：一是都遵從長(zhǎng)期主義，信托制度的長(zhǎng)期存續(xù)性與ESG所關(guān)注的長(zhǎng)遠(yuǎn)價(jià)值、代際公平的理念不謀而合；二是風(fēng)控基因一脈相承，信托嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋M職調(diào)查傳統(tǒng)，可以系統(tǒng)性地將環(huán)境、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)控流程；三是業(yè)務(wù)模式相互適配，信托獨(dú)特的制度設(shè)計(jì)使其在創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品、推動(dòng)社會(huì)影響力投資方面具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。

多家公司躬身入局

近年來(lái)，在政策引導(dǎo)和市場(chǎng)需求的雙重驅(qū)動(dòng)下，眾多信托公司已將發(fā)展綠色信托作為重要轉(zhuǎn)型方向，并在公司治理、社會(huì)責(zé)任、信息披露等方面積極行動(dòng)，行業(yè)呈現(xiàn)出可喜的發(fā)展態(tài)勢(shì)。

五礦信托黨委副書記耿一然介紹，公司設(shè)立了由總經(jīng)理?yè)?dān)任組長(zhǎng)的綠色信貸專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組，并下設(shè)綠色信貸專項(xiàng)工作小組，從組織上確保綠色金融戰(zhàn)略的貫徹執(zhí)行。截至2024年末，五礦信托綠色信托存續(xù)項(xiàng)目共計(jì)44個(gè)，存續(xù)規(guī)模64億元。其中，2024年新成立項(xiàng)目13個(gè)，新增規(guī)模15.2億元。

中國(guó)外貿(mào)信托相關(guān)人士表示，近年來(lái)公司重點(diǎn)探索綠色信托貸款、綠色資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)。截至目前，公司已發(fā)行多期綠色資產(chǎn)支持證券，規(guī)模合計(jì)超64億元，募集資金全部用于發(fā)放新增個(gè)人新能源汽車貸款，助力新能源汽車普及與汽車產(chǎn)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。此外，公司還運(yùn)用自有資金投資綠色環(huán)保主題基金3只，合計(jì)實(shí)繳金額近3億元，推動(dòng)環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展和社會(huì)綠色轉(zhuǎn)型。

華潤(rùn)信托圍繞光伏、風(fēng)電等清潔能源領(lǐng)域，推廣“新能源租賃財(cái)產(chǎn)權(quán)信托”模式，擴(kuò)大綠色ABN/ABCP業(yè)務(wù)規(guī)模，圍繞深圳“雙區(qū)”建設(shè)，支持特區(qū)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展。截至2024年末，公司綠色資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)余額60.06億元；組合使用綠色金融工具的項(xiàng)目、創(chuàng)新綠色金融工具項(xiàng)目金額共計(jì)30.83億元。

此外，多家信托公司積極踐行社會(huì)責(zé)任，大力發(fā)展慈善（公益）信托。

上海信托副總經(jīng)理吳海波認(rèn)為，慈善信托既能以資產(chǎn)隔離、定制化的制度優(yōu)勢(shì)守護(hù)公益初心，又能承載家族精神傳承、企業(yè)ESG實(shí)踐的深層訴求。上海信托以“企業(yè)向善文化”為核心，依托上海國(guó)際金融中心的區(qū)位優(yōu)勢(shì)與自身資源稟賦，構(gòu)建差異化發(fā)展路徑。

今年初，山東國(guó)信創(chuàng)新設(shè)立上市公司捐贈(zèng)人建議基金模式慈善信托，該模式可發(fā)揮信托制度的專業(yè)性和靈活性，并為上市公司及其股東構(gòu)建一個(gè)高效、透明的慈善平臺(tái)，有效推動(dòng)捐贈(zèng)人實(shí)現(xiàn)慈善愿景、履行社會(huì)責(zé)任、踐行ESG理念。

推動(dòng)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展

展望未來(lái)，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，從頂層制度到公司治理、從企業(yè)文化到業(yè)務(wù)模式，信托行業(yè)將完成一場(chǎng)“由理念到機(jī)制、由機(jī)制到實(shí)踐”的系統(tǒng)性躍遷，邁向可持續(xù)、有韌性的高質(zhì)量發(fā)展新階段。信托公司應(yīng)深化政策銜接，錨定國(guó)家戰(zhàn)略，創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)，拓展ESG邊界；同時(shí)，分享實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，共同助力行業(yè)發(fā)展。

在劉國(guó)威看來(lái)，信托業(yè)的ESG實(shí)踐本質(zhì)上是在回答三個(gè)時(shí)代之問：如何讓金融活水真正滋養(yǎng)生態(tài)沃土？如何讓財(cái)富管理服務(wù)更多惠及民生福祉？如何讓行業(yè)發(fā)展與國(guó)家命運(yùn)同頻共振？

他表示，行業(yè)可攜手構(gòu)建“政策引導(dǎo)、機(jī)構(gòu)聯(lián)動(dòng)、市場(chǎng)運(yùn)作”的ESG發(fā)展體系，讓信托制度在服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略中煥發(fā)新的生機(jī)，讓ESG理念成為推動(dòng)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的持久動(dòng)力。

閆建東認(rèn)為，信托業(yè)當(dāng)前正處于轉(zhuǎn)型換擋攻堅(jiān)期，原有模式難以為繼，新的發(fā)展方向已經(jīng)明確，但具體路徑仍需在實(shí)踐中探索。他建議，下一步，信托業(yè)應(yīng)在思想和行動(dòng)上徹底擺脫傳統(tǒng)路徑依賴，切實(shí)找準(zhǔn)自身在中國(guó)特色現(xiàn)代金融體系中的角色定位，將信托的資產(chǎn)配置功能、財(cái)富管理功能和社會(huì)服務(wù)功能，融入中國(guó)式現(xiàn)代化的各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，以信托的獨(dú)特價(jià)值和服務(wù)成效取信于社會(huì)和人民。